LLC EN ESTADOS UNIDOS:
Emprende Sin Barreras Geográficas
Una Limited Liability Company (LLC) representa una forma única de sociedad de responsabilidad limitada en Estados Unidos, similar a la figura española de S.L. Sin embargo, se distingue por sus ventajas fiscales.
Las LLC son consideradas «Pass-Through entities» o entidades de flujo directo, donde los impuestos se tributan junto con los del dueño del negocio. Si la LLC obtiene beneficios, estos se trasladan al dueño y se gravan como rendimientos del trabajo. Cada estado puede tener regulaciones distintas para abrir y administrar una LLC, lo que puede afectar fiscalmente.En Eluconsult, preferimos Nuevo México y Delaware.
Uno de los puntos mas importantes, es que no es necesario establecerse fiscalmente en el país o en el estado siempre y cuando no se venda un producto o servicio físico, por lo que es más beneficioso especialmente para negocios digitales. Es fundamental elegir un estado que ofrezca beneficios fiscales y administrativos. Algunos tipos de negocios, como bancos y aseguradoras, no pueden ser LLC.
Beneficio Fiscal con una LLC
Tributación de una LLC en EEUU
Si la facturación de tu LLC proviene del extranjero, la tasa impositiva es del 0 %. En otras palabras, si decides crear una LLC y tus clientes están en España, te libras completamente de la tributación.
servicios digitales exentos de IVA
Si tu actividad empresarial opera totalmente de forma digital, por ejemplo, en el diseño web o gestión de redes sociales, los servicios que factures desde tu LLC no estarán sujetos al IVA.
Este enfoque es interesante, ya que el cliente podría beneficiarse de tarifas más competitivas, mientras tú ajustas tus precios. Estamos en un escenario en el que todos ganan, y a la vez, de forma perfectamente legal.
Sin embargo, es fundamental tener presente que los servicios deben ser 100 % digitales. Por ejemplo, si vendes a través de Amazon, no puedes facturar sin IVA, ya que al manejar productos físicos, debes aplicar el impuesto según el país de residencia del cliente.
Sin cuota de autónomos
Aquí es donde brilla la estrategia. No es necesario que te registres como autónomo al crear una LLC en Estados Unidos. Solo con este paso, ya estarías ahorrando más de 300 euros mensuales.
Libertad de gestión contable
Este punto es una verdadera joya, y merece tu atención.
Si tu LLC se establece en Delaware, Nuevo México o Wyoming, no te obligan a llevar un registro contable detallado.
Esto se traduce en dos ventajas significativas:
- Primero: No necesitas contratar los servicios de una gestoría, lo que equivale a un ahorro financiero.
- Segundo: Tienes la flexibilidad de gastar o retirar fondos de la cuenta de la empresa sin requerir una justificación específica. Imagina hacer tus compras en el supermercado con la tarjeta de la empresa.
Gastos deducibles para actividades físicas
Consideremos que tienes una empresa de construcción. Es probable que tu empresa pague a un proveedor por un servicio, como la gestión de las redes sociales, por ejemplo.
Imagina que desembolsas 150 € al mes por este servicio de gestión de RRSS.
La estrategia que aquí funciona es hacer que la LLC pague el servicio (Sin IVA, por supuesto). Tu seguirás obteniendo el mismo servicio, y a la vez, la LLC no solo abonará la factura al proveedor español, sino que también emitirá una factura a tu empresa española, la diferencia es que la factura no será por 150 €, sino por 1500 €.
Este enfoque te permitirá, además de eludir el IVA al ser una empresa extranjera quien paga el servicio digital, retener 1350 € «limpios» en la LLC, generando así una deducción de gastos para tu clínica.
Tributación al 0 %, sin tener que pagar cuotas autónomas, exento en IVA, evitando las gestorías, sin necesidad de justificar gastos y generando gastos deducibles. ¿Qué opinas ahora que sabes un poco más, la idea de crear una LLC en Estados Unidos?
Requisitos para Tu LLC en Estados Unidos
1. LLC de un Solo Socio
Es crucial que la LLC que establezcas cuente con un único socio. Si en Estados Unidos tu LLC tuviera múltiples socios, no afectaría su estatus, pero en España dejaría de ser considerada como una empresa pass-through, para convertirse en una S-Corp. Este cambio cambia las reglas de juego, lo cual no es lo que buscamos.
Sin profundizar en las S-Corp, lo relevante aquí es: una LLC, un único socio.
2. Cumple con tus obligaciones
Al ser una empresa Pass-trough, en caso de obtener beneficios al final del año, existe la obligación de retornarlos a nuestra persona física.
Como persona física, estarás en la obligación de declararlos y tributarlos en tu declaración de renta. Claramente, esto es una desventaja.
Sin embargo, esto también implica que si la LLC no genera beneficios, no hay obligación de retornar el capital a nuestra renta.
3. Retornar Rendimientos
Aunque no se requiere llevar una contabilidad detallada, esto no significa que debas mantener a todos en secreto acerca de tu empresa.
Es una OBLIGACIÓN presentar al final del año dos formularios bastante simples (Formularios 5472 + 1120) que desde Eluconsult podemos ayudarte a que lo entregues a tiempo y no entres en problemas con el estado.
Ventajas de una LLC en Estados Unidos
Responsabilidad Limitada
Si alguien demanda a la LLC, el demandante solo tiene derecho sobre los activos de la compañía y no de los propietarios.
Tasa Impositiva al 0%
Si la facturación de tu LLC se hace fuera de Estados Unidos, la tributación es del 0 %.
Públicamente Anónima
El estado no requiere saber el nombre de los propietarios de las LLC, por tanto, no aparecen en la base de datos estatal.
Sin Aporte de Capital Inicial
Para abrir una LLC, no exigen un aporte de capital inicial.
Consultoría
Bienes Raíces
Marketing
Compra Venta
¡Y Muchos Más!
¿Quieres Agendar una Consultoría con nosotros?
En esta consultoría abordaremos tus inquietudes sobre la creación y gestión de una estrategia adaptada a tus necesidades.
Descargo de responsabilidad: La información contenida en eluconsult.com no representa ni pretende constituir o sustituir consejo ni asesoría fiscal ni legal en el cual confiar, así como tampoco otro tipo de asesoramiento profesional. Para requerir tal servicio, es necesario acudir a un profesional del área, como un contador o abogado, por ejemplo. Se debe buscar asesoramiento profesional o especializado antes de tomar, o abstenerse, de cualquier decisión basada en el contenido de este sitio web. La información proveída en eluconsult.com cumple un rol meramente divulgativo y orientativo en base a información de conocimiento público y a la propia experiencia de Eluconsult con sus clientes, por lo cual no garantizamos, explícita o implícitamente, que sea completa ni precisa, así como tampoco que abarque la totalidad de los temas, se encuentre actualizada o se obtengan resultados similares.
ELUCONSULT
© 2023 ELUCONSULT – Todos los derechos reservados